Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR schválila ve třetím čtení dne 17. 12. na své 9. schůzi vládní návrh zákona, kterým se mění některé zákony v souvislosti se stanovením kapitálových požadavků a postupů dohledu nad bankami, spořitelními a úvěrními družstvy a obchodníky s cennými papíry. Novela implementuje evropskou úpravu dohledu, která je reakcí na ekonomickou krizi.

Novela přináší změny v oblasti uspořádání vztahů mezi orgány dohledu odpovědnými za dohled nad přeshraničními bankovními skupinami a úvěrovými institucemi podnikajícími v jiném členském státu prostřednictvím poboček.

Cílem schválených změn je především:
• definování opatření pro spolupráci a sdílení informací mezi dohledovými orgány,
• odstranění překážek ve sdílení informací mezi orgány dohledu, ministerstvy financí
a centrálními bankami a
• odstranění informačních asymetrií a posílení práv na informace dohledového orgánu, na jehož území působí systémově významná pobočka.

Nová právní úprava dále harmonizuje využívání hybridních kapitálových nástrojů, které kombinují vlastnosti akcií a dluhopisů, pro účely stanovení regulatorního kapitálu. Uznáním těchto nástrojů může být usnadněn přístup úvěrových institucí ke kapitálu.

Změny týkající se pravidel angažovanosti mají zajistit, aby banky nečelily příliš velkému riziku ztrát vyplývajícímu z expozic vůči jednotlivému klientovi nebo skupině propojených klientů, kteří se vlivem nepředvídatelné události dostanou do finančních problémů. Cílem je stanovit minimální hranice pro diverzifikaci rizika plynoucího z expozice vůči velkým klientům.

Neméně důležitou změnou je stanovení pravidel pro sekuritizaci. Sekuritizace spočívající v převodu úvěrového rizika na jiný subjekt (transformaci pohledávek na cenné papíry) se stala jednou z hlavních příčin rozšíření finanční krize po celém světě. Umožňovala úvěrovým institucím prostřednictvím prodeje cenných papírů vyvádět riziková aktiva mimo své rozvahy, a dosáhnout tak snížení kapitálových požadavků pro krytí rizik spojených s těmito aktivy. Riziko se tak přeneslo do rozvah finančních institucí po celém světě napříč všemi sektory finančního trhu. V důsledku následného poklesu kvality úvěrového portfolia a přecenění rizika dramaticky poklesla hodnota cenných papírů s vazbou na problematická aktiva. Ztráty finančních institucí plynoucí z vysokých expozic vůči těmto aktivům ohrozily samotné fungování finančního systému a vyvolaly tak potřebu přísnější regulace a stanovení pravidel pro sekuritizaci aktiv a investování do nich za účelem zvýšení bezpečnosti finančního sektoru.

Zákon má nabýt účinnosti dnem vyhlášení ve Sbírce. Nyní se k němu vyjádří Senát.